大富科技:關于深圳證券交易所關注函補充回復會計師核查意見的公告
發布時間︰2019-11-27 01:27:19
深圳市大富科技股份有限公司 證券代碼︰300134 證券簡 稱︰大富科技 公告編號︰2019-081 深圳市大富科技股份有限公司 關于深圳證券交易所關注函補充回復會計師核查意見的公告 本公司及董事會全體成員保證 信息披露內容的真實 、準確和完整,沒 有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。 深圳市大富科技股份有限公司(以下簡稱“公司”)于 2019 年 11 月 10 日收到《關于對深 圳市大富科技股份有限公司的關注函》(創業板關注函【2019】第 266 號,以下簡稱“《關注函》”),要求會計師就《關注函》中第 2、3 個問題進行核查並發表意見。公司收到關注函後聘請大華會計師事務所(特殊普通合伙)對相關問題進行核查,現將會計師的核查意見公告如下︰ 關注函問題 2.大凌實業從銀行及你公司所借資金的 具體用途及最終流向,是否 用于日常 生產經營活動。請 會計師核查並發表意見。 一、公司說明︰ 公司控股子公司大凌實業向公司的借款 8,000 萬元,分別于 2015 年 5 月 21 日向公司借 款 2,000 萬元,2015 年5 月 29 日向公司借款 3,000 萬元,2015 年6 月 11 日向公司借款 3,000 萬元。大凌實業上述借款主要用于歸還前期因日常經營所需產生的銀行借款約 1,700 萬元、支付供應商貨款及經營性費用約 2,500 萬元、分紅款約 3,800 萬元等。 2018 年大凌實業向浦發銀行的借款 2,280 萬元,主要用于支付供應商貨款等日常生產經 營活動。 二、會計師核查意見︰ 1、我們對大富科 技控股子公司 大凌實業的兩項借款資 金的用途及最終流向執行了以下主要審計程序︰ (1)詢問大凌實 業管理層,了解大凌實業對上述兩項 借款資金的用途及最終流 向,並獲取相關文件; (2)審計人員親 往銀行打印開戶清單及公司在境內開 立的銀行賬戶對賬單,分 析核對銀行流水記錄; (3)獲取了大凌 實業的銀行借款合同,並結合大凌實 業提供的受托資金支付記 錄,檢查銀行交易流水及其他原始單據; (4)我們對大凌 實業相關借款資金涉及的銀行賬戶余 額執行了分析程序,檢查 銀行賬戶收支變動的記賬憑證及附件; (5)獲取了大凌實業涉及上述兩項借款的 2015 年及 2018 年的審計報告,並復核了報 告的現金流量表。 2、核查意見 通過執行上述審計程序,我們認為大凌實業沒有將上述兩項借款資金用于公司自查的資金支出類型以外的其他大額支出。 關注函問題 3.大凌實業 2015 年至今前五大客戶、前五大供應商是否與你公司實際控制 人、控股股東、董事、監事、高級管理人員存在關聯關系,是否存在實際控制人、控股股東通過大凌實業變相 侵佔上市公司資金的情況。 請會計師進行核查並發表意見。 一、公司說明︰ 大凌實業 2015 年至今前五大客戶、前五大供應商信息如下︰ 深圳市大富科技股份有限公司 2015 年︰ 前五大客戶 前五大供應商 深圳市天瓏移動技術有限公司 WPI International(HK)Ltd 世平國際(香港) 碩諾科技(深圳)有限公司 OmnivisionTechnologies Singapore.Ltd 浙江德景電子科技有限公司 Co Asia Microelectronics corporation(HK) Ltd 中興通訊(杭州)有限責任公司 甦州大立光電有限公司 深圳市興飛科技有限公司 AVP Electronics Ltd 2016 年︰ 前五大客戶 前五大供應商 碩諾科技(深圳)有限公司 Co Asia Microelectronics corporation(HK) Ltd 深圳市天瓏移動技術有限公司 WPI International(HK)Ltd 世平國際(香港) 浙江德景電子科技有限公司 甦州大立光電有限公司 重慶紅辣椒有限責任公司 深圳奇勝微科技有限公司 深圳康佳通信科技有限公司 廣州天譽飛歌電子科技有限公司 2017 年︰ 前五大客戶 前五大供應商 碩諾科技(深圳)有限公司 擎亞科技(香港)股份有限公司 深圳禾苗通信科技有限公司 WPI International(HK)Ltd 世平國際(香港) 深圳市聞尚通訊科技有限公司 甦州大立光電有限公司 深圳康佳通信科技有限公司 深圳奇勝微科技有限公司 深圳吉而泰電子有限公司 惠州市三協精密有限公司 2018 年︰ 前五大客戶 前五大供應商 英望科技(深圳)有限公司(曾用名碩諾科技) 擎亞科技(香港)股份有限公司 深圳禾苗通信科技有限公司 世平國際(香港)有限公司 浙江德景電子科技有限公司 甦州市訊海電子有限公司 深圳市比亞迪供應鏈管理有限公司 大根(東莞)光電有限公司 惠州市美特倫科技有限公司 湘海電子香港有限公司 2019 年前三季度︰ 前五大客戶 前五大供應商 鴻海精密工業股份有限公司 擎亞科技(香港)股份有限公司 惠州市米琦通信設備有限公司 江西通統光電科技有限公司 深圳康佳通信科技有限公司 大根(東莞)光電有限公司 深圳市大富科技股份有限公司 前五大客戶 前五大供應商 深圳創維無線技術有限公司 甦州市迅海電子有限公司 深圳市比亞迪供應鏈管理有限公司 世平國際(香港)有限公司 經自查,大凌實業前五大客戶及前五大供應商與公司實際控制人、控股股東、董事、監事、高級管理人員不存在關聯關系,不存在實際控制人、控股股東通過大凌實業變相侵佔上市公司資金的情況。 二、會計師核查意見︰ 1、我們對大富科技控股子公司大凌實業 2015 年至今前五大客戶、 前五大供應商是否 與你公司實際控制人、控股股東、董事、監事、高級管理人員存在關聯關系執行了以下主要審計程序︰ (1)獲取大凌實業 2015 年至今的年度報告,檢查公司年度報告中披露的前五大客戶及 前五大供應商名單、關聯方及關聯交易披露信息; (2)獲取大富科 技的關聯方清單,將其與其他公開渠 道獲取的信息進行核對, 通過工商查詢網等識別關聯方的完整情況; (3)獲取大凌實 業的銷售台賬,對大凌實業前五大客 戶進行統計分析,並抽樣 檢查相關的銷售訂單、銷售發票、簽收單以及銀行回款信息等; (4)獲取大凌實 業的采購台賬,對大凌實業公司前五 大供應商進行統計分析, 並抽樣檢查相關的采購訂單、采購發票、送貨單及付款信息等; (5)對照企業會 計準則、創業板股票上市 規則,檢查 上述前五大 客戶及供應商 是否屬于大富科技的關聯方; (6)對各會計期間主要的客戶/供應商進行工商資料查詢,重點關注客戶/供應商的經營範圍、控股股東、實際控制人、持股 5%以上的股東、董事、監事和 高級管理人員與大富科技是否存在關聯關系。 2、核查意見 通過執行上述程序,我們認為大富科技對大凌實業前五大客戶及前五大供應商與公司實際控制人、控股股東、董事、監事、高級管理人員不存在關聯關系的自查結論是正確的。 特此公告 深圳市大富科技股份有限公司 董 事 會 2019 年 11 月 26 日
稿件來源︰ 尊龍d88開戶中國網
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